Eine steuerliche Ausgleichsrechnung kommt dann vor, wenn Sie ein Wertpapier mit Verlust verkaufen. Dann findet eine Verrechnung mit früheren erzielten Gewinnen statt, so dass Sie die Steuer von früheren Gewinnen wieder erstattet bekommen. Daher sind folgende Buchungsschritte vorzunehmen:
- Bei der ersten auslösenden Transaktion (z.B. ein Verkauf) sollten Sie das Feld "Gesamtbetrag" so anpassen, dass der Gutschriftbetrag bereits enthalten ist. Alternativ können Sie auch nach der Verbuchung eine gesonderte Einzahlung in Höhe der Steuergutschrift verbuchen. Bei den Steuerwerten für Solz und AbgSt tragen Sie den Wert 0 ein.
- Anschließend müssen Sie bei einem älteren Ertrag die dort verbuchte Steuer und SolZ reduzieren. Dies können Sie auf der Seite "Ertragsüberblick" durchführen. Hinter einem Spekulationsgewinn finden Sie ein Symbol zum Bearbeiten des Ertrags. An dieser Stelle reduzieren Sie die abgeführte AbgSt und den SolZ eines beliebigen Gewinns jeweils um den Wert, der auf Ihrer Erstattung für AbgSt und Solz gutgeschrieben wurde.
Alternativ können Sie auch den 2. Schritt zurückstellen, bis Sie im neuen Jahr die Steueraufstellung Ihrer Bank erhalten haben. Mit dieser Aufstellung können Sie dann recht leicht die Korrektur der Spekulationsgewinne in einem Zug durchführen.
Sollten Sie zusätzlich einen Betrag auf das Konto gutgeschrieben bekommen haben, dann buchen Sie bitte auch eine Kontoeinzahlung.
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