Grundsätzlich werden alle Einzahlungen (Einzahlungen und Sparpläne) erst im Folgemonat zu Anteilen umgewandelt. Erst dann zählt der eingezahlte Betrag zum Clubvermögen (der Kontostand bei TeamInvest erhöht sich um den eingezahlten Betrag). Der Betrag in der Spalte „Summe seit Eintritt“ im Mitgliederbericht erhöht sich.
AUSNAHME: Anfangseinzahlungen bei Clubneugründung. Diese werden nicht automatisch zur „Summe seit Eintritt“ addiert. Wenn Sie die Anfangseinzahlung in die „Summe seit Eintritt“ aufnehmen möchten, so tragen Sie diese bitte im Menüpunkt Mitgliederübersicht – Details – im Feld „Einzahlungen vor TeamInvest“ ein. Mit der nächsten Erstellung eines Monatsberichts wird der Wert „Summe seit Eintritt“ aktualisiert.
Sparpläne und Einzahlungen im laufenden Monat:
- Wird ein Sparplan neu angelegt, muss für den laufenden Monat zusätzlich eine Einzahlung in Höhe des Sparplans eingegeben werden, da der Sparbetrag erst im Folgemonat automatisch addiert wird.
- Bereits aktive Sparpläne und sonstige Mitglieder-Einzahlungen erscheinen im laufenden Monat weder im Kontostand des Clubs noch sind sie bereits dem Wert „Summe seit Eintritt“ zugerechnet. Sparpläne können im Mitglieder-Überblick kontrolliert werden, Einzahlungen unter Ein-/Auszahlungen.
Diese nicht ganz intuitive Zurechnung der Einzahlungen hat Ihren Grund in der Steuersystematik. Für die korrekte Aufteilung der laufenden Erträge ist es notwendig, den prozentualen Anteil jedes Mitglieds am Monatsende festzustellen. Dieser Prozentsatz wird auf Basis der Clubanteile am Monatsende ermittelt. Steuerlich ist es nun so, dass Einzahlungen, die während eines laufenden Monats geleistet werden, erst zum 1. des Folgemonats in Clubanteile umgewandelt werden. Daher werden diese Beträge in der Monatsendaufstellung noch nicht zum Clubvermögen gezählt, sondern getrennt ausgewiesen. Würde man die Einzahlungen schon am Monatsende zum Clubvermögen hinzuzählen, wäre der prozentuale Anteil jedes Clubmitglieds verfälscht und die Gewinne würden falsch zugeschlüsselt werden.
Daher fehlen im Kontostand des Monatsendes immer die Einzahlungen des laufenden Monats. Der Kontostand nach Einzahlungen wird aber im unteren Teil des Monatsberichts ausgewiesen.
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