Guten Tag,
ich würde hier gerne die Steuerklräung 2009 für Investmentclubs besprechen. Da wir ein 2009 gegründeter Investmentclub sind, ist auch das Steuergebiet relatives Neuland. Über Unterstützung und Hinweise würde ich mich sehr freuen.
Abzugebende Formulare: (meiner Meinung nach)
Anlagen ESt 1 B
Anlage FB
Anlage FE-KAP
ggfs. Anlage FE-AUS 1 bzw. FE-AUS 2
Anlage ESt 1 B sollte kein Problem darstellen. In Anlage FB ist ein Gewinnverteilungschlüssel anzugeben, wie löst ihr das ? Gebt ihr die in TeamInvest angegebenen Anteile am Club an ?
Anlage FE-KAP müsste dann ja wie eine normale Anlage KAP mit Hilfe der Daten von TeamInvest (Kapitalertrag, Abgeltungssteuer, Soli) auszufüllen sein.
Geht ihr hier gleich vor ?
Würde mich über einen regen Austausch freuen.
Steuererklärung 2009
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TeamInvest Support Hallo Nicolas,
ich kann erstmal nur aus meinen Erfahrungen für die Jahre 2007 und 2008 sprechen.
Wir reichen folgende Formulare dem Finanzamt weiter:
- Mantelbogen Erklärung zur gesonderten Feststellung …
- Anlage FB
- Anlage KAP
- Anlage FE-KAP
- Anlage AUS
- Anlage SO
- Anlage FE 2
zur Anlage SO: Ich denke, diese ist weiterhin notwendig. Stichworte Verlustvortrag sowie Verkauf von Wertpapieren, die noch unter die alte Steuerregelung fallen (letzter Punkt trifft für Euch ja nicht zu, da Ihr Euch ja in 2009 gegründet habt). Ich kann mir allerdings vorstellen, dass man – einfach aus Prinzip – die Anlage SO einfach weiterhin ausfüllen muss
Zur Anlage FE 2: Hier haben wir die Veräußerungsgewinne (positiv, negativ) auf die einzelnen Mitglieder heruntergebrochen. Also analog KAP und FE-KAP.
Zur Anlage AUS: Wenn Ihr Einkünfte z. B. aus einem ausländischen Fonds habt, müsst Ihr diese in der Anlage AUS angeben. Steht dann aber explizit auf der Jahressteuerbescheinigung Eurer Depotbank.
Zur Anlage KAP: Hier haben wir die Einkünfte aus Kapitalvermögen auf Clubebene eingetragen (siehe Jahressteuerbescheinigung). Die Feinverteilung auf die Mitglieder haben wir dann über FE-KAP vorgenommen.
Auf die Steuerberechnung durch Teaminvest bin ich gespannt. Technisch möglich wäre ein automatisches Ausfüllen der Steuerformulare des BMF (PDF) durch Teaminvest mit den entsprechenden Club- bzw. Mitgliederdaten. *träum*
In einer Übersicht haben wir dem Finanzamt zusätzliche Informationen aufbereitet:
- Anteilswerte je Monat
- Anteile je Monat (für den Club sowie für jedes Mitglied)
- Vermögen je Monat (für den Club sowie für jedes Mitglied)
- Beteiligungsquote in % je Monat (für jedes Mitglied)
Anhand der Jahressteuerbescheinigung konnten wir die steuerlich relevanten Geschäftsvorfälle in einer Übersicht monatsweise auf die einzelnen (relevanten) Spalten der entsprechenden Anlagen verteilen. Aus dieser Übersicht haben wir dann die steuerlich relevanten Geschäftsvorfälle auf die einzelnen Mitglieder und Monate heruntergebrochen.
Wie sich die genaue Vorgehensweise für das Jahr 2009 darstellt, würde mich auch interessieren.
Teaminvest stellt ja alle relevanten Daten bisher in den Monatsberichten zusammen. Im Prinzip sollte es also kein Problem sein und ohne großen Aufwand ablaufen.
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